Le système des trois piliers
Ta prévoyance vieillesse repose sur le système des trois piliers de la Suisse et a pour objectif de garantir la sécurité et la qualité de vie à la retraite.
Prévoyance professionnelle des indépendants Prévoyance pour les indépendants
Tu t'es mis à ton compte en toute connaissance de cause, alors organise maintenant ta prévoyance de manière autonome!
En tant qu'indépendant, tu devrais prendre ta prévoyance en main!
Ma prévoyance, c’est mon entreprise
Il n’empêche que tu n’as pas uniquement bâti ton entreprise à la sueur de ton front. Il t’a aussi fallu de l’argent. Et qui a investi et continue d’investir dans l’entreprise et dans son propre avenir? Toi, bien sûr! Mais soyons honnêtes – qu’en est-il de ta prévoyance privée?
En toute logique, tu as le sentiment que ton entreprise est ton plan de retraite. Après tout, tu y as mis tout ton argent. Mais après avoir montré tant de courage pour décider de ne pas dépendre de quelqu’un d’autre et de mener ta en toute indépendance, voilà que tu devras un jour passer le relais.
Evidemment, tu as la certitude que tu trouveras quelqu’un pour te succéder à la tête de ton entreprise ou que tu pourras la vendre à profit le jour où tu voudras lever le pied. C’est bien possible. Il n’empêche que placer tes espoirs en quelqu’un qui te «restituera» un jour, selon son bon vouloir, le capital de prévoyance que tu as investi n’est certainement pas la meilleure stratégie.
De la même manière que tu as sciemment opté pour une activité indépendante, élabore dès à présent ta prévoyance de façon indépendante.
3+1 raisons d’opter pour la prévoyance privée quand on est entrepreneur ou entrepreneuse
Le système de prévoyance vieillesse en Suisse repose sur trois piliers: l’AVS (prévoyance étatique), la LPP (prévoyance professionnelle) et le 3e pilier (prévoyance privée). Le premier pilier est obligatoire. Pour simplifier, on peut dire qu’il vise à garantir le minimum vital des personnes à la retraite. Cela dit, il est très rare qu’il soit suffisant pour assurer le maintien du niveau de vie habituel. Aussi surchargé que soit ton agenda professionnel au quotidien, tu devrais te ménager un créneau pour réfléchir à ton avenir à long terme. A quel âge souhaites-tu lever le pied et comment envisages-tu de vivre ensuite? Suivant les réponses que tu apporteras à ces questions, un complément sous forme de prévoyance professionnelle et/ou privée sera nécessaire.
Économiser des impôts pour les indépendants
Le pilier 3a permet aux indépendants, en particulier, d’économiser des impôts. Même si tu n’es peut-être pas en mesure de verser la totalité du montant, chaque versement dans le pilier 3a en vaut la peine.
Consulte notre calculateur fiscal. Le montant des impôts que tu économises dépend aussi de ta situation familiale, de ton lieu de résidence, de ton revenu imposable et de ta confession.
Calcule ton potentiel d’économies avec le calculateur fiscal de Zürcher Kantonalbank.
Affiliation à une fondation collective (2e pilier)
Contrairement aux salariés, les indépendants ne sont pas obligés de s’affilier à une institution de prévoyance professionnelle. Toutefois, pour garantir ta prévoyance vieillesse, il peut être judicieux d’envisager une affiliation volontaire. Là aussi, les cotisations versées à une institution de prévoyance professionnelle choisie volontairement sont exonérées d’impôt. Tu peux les déduire de ton revenu sur ta déclaration fiscale et économiser ainsi des impôts. Considère le fait que si tu cotises à une institution de prévoyance professionnelle, tu ne peux verser dans ton pilier 3a que le montant maximal prévu pour les salariés affiliés à une caisse de pension.
Ainsi, en tant qu’indépendant ou travailleur non salarié, tu peux cotiser volontairement à une institution de prévoyance professionnelle:
- Ton association professionnelle gère une fondation collective qui t’assure et à laquelle tu peux cotiser.
- Si tu as des employés, tu peux t’affilier avec eux à une fondation collective.
- Tu peux assurer le régime obligatoire LPP auprès de la Fondation institution supplétive LPP.
Ce que tu peux déduire de tes impôts
Déduire le télétravail des impôts
De nombreux indépendants n’ont pas de bureau et travaillent à domicile. A titre d’exemple, si tu as aménagé une pièce dans ton appartement pour en faire un bureau, tu peux la déduire de tes impôts. Pour cela, tu dois travailler essentiellement depuis ce lieu.
Afin de savoir comment calculer les déductions pour ce dernier, renseigne-toi auprès de l’administration fiscale de ton canton de résidence. Si tu as un atelier ou un magasin pour ton travail, tu peux à la place déduire de tes impôts les frais y afférents.
Il en va de même pour les frais accessoires et les dépenses liées notamment à l’ordinateur portable que tu utilises dans le cadre de ton activité professionnelle ainsi que pour tes outils, appareils et machines, frais d’entretien inclus.
Prendre en compte les frais de formation
Même si tu es indépendant, il existe de nombreuses possibilités de te former. Les cours, les livres et le matériel pédagogique coûtent souvent chers. En tant qu’indépendant, tu peux déduire de tes impôts les frais y afférents de même que les abonnements à des revues et les livres spécialisés nécessaires à ton travail.
Dès lors que tu emploies du personnel, tu as l’obligation légale de proposer un deuxième pilier, autrement dit une solution de prévoyance professionnelle. Mais sache que même si tu n’as pas d’employés dans ton entreprise, de nombreuses possibilités s’offrent à toi Tu peux par exemple créer une société à responsabilité limitée (Sàrl) ou une société anonyme (SA) et te faire employer par cette personne morale. Si tu as une famille, l’un des avantages du deuxième pilier est que le décès et l’invalidité sont également couverts. Reste que tu dois mûrement réfléchir à la forme juridique qui te convient le mieux et répond à tes besoins – la prévoyance n’est pas le seul facteur entant en ligne de compte pour ce choix.
Mais il est rassurant de savoir que tu peux garder ta flexibilité. Si tu peux encore investir de manière irrégulière ou de petites économies dans ta prévoyance, le pilier 3a est une alternative idéale. Dans ce cas, tu peux également assurer tes arrières avec une assurance distincte.
Dans le système de prévoyance suisse, le troisième pilier est conçu pour permettre aux gens d’économiser de l’argent afin de pouvoir maintenir plus tard leur niveau de vie habituel. Tu as peut-être utilisé tes anciens avoirs de prévoyance du pilier 3a pour créer ta propre entreprise ou acheter ton propre logement. Quoi qu’il en soit, tu peux mettre de côté pour ta retraite en bénéficiant d’avantages fiscaux:
En tant qu’indépendant non affilié à une caisse de pension, tu peux verser dans ton pilier 3a jusqu’à 20% du revenu annuel de ton activité lucrative jusqu’à concurrence d’un montant maximum de CHF 35280 (valable pour 2024).
D’autant plus que ta prévoyance est sponsorisée par le fisc: tu peux entièrement déduire de ton revenu imposable tes versements jusqu’à concurrence du montant maximum!
Si épargner est une bonne chose en soi, il faut s’accrocher vu les taux d’intérêt proposés actuellement. C’est pourquoi l’épargne en titres pourrait être la meilleure option pour toi. L’avantage du 3e pilier est que tu peux choisir ta stratégie de placement toi-même!
Le pilier 3a de frankly te permet d’investir facilement ton capital de prévoyance au gré de tes envies. L’ouverture se fait en quelques minutes et tu bénéficies de ses avantages pour le reste de ta vie professionnelle:
Tu peux verser des montants à partir de 1 franc seulement et tu as le choix parmi un éventail de produits de placement de haute qualité assortis d’opportunités de rendement intéressantes, le tout à des prix extrêmement avantageux. Numérique, simple et compréhensible: le pouvoir de tirer le meilleur parti de ta prévoyance est littéralement entre tes mains.
Tu as déjà un 3e pilier? Ce n’est pas un problème non plus! Il te suffit de suivre quelques étapes pour le transférer vers frankly. Tu pourras ainsi profiter des conditions attrayantes de frankly, notamment de son prix avantageux puisque frankly est moitié moins cher que des offres comparables d’épargne en titres.
