Das 3 Säulen System der Schweiz
Erfahre hier, was das 3 Säulen Prinzip bedeutet und warum es für deine private Altersvorsorge so wichtig ist.
Alles zum Bezug deiner Säule 3a Bezug deiner Säule 3a
So kannst du deine Säule beziehen und Steuern sparen
So beziehst du deine Säule 3a und sparst Steuern.
Wann kannst du deine Säule 3a beziehen?
Grundsätzlich kann man die Gelder der 3. Säule frühstens 5 Jahre vor Erreichen des Referenzalters beziehen. Es gibt jedoch einige Sonderfälle, wo ein Vorbezug der Säule 3a möglich ist:
- Finanzierung von selbstgenutztem Wohneigentum
- Wechsel in eine selbständige Erwerbstätigkeit
- Einkauf in eine Pensionskasse
- Erhalt einer ganzen IV-Rente
- Auswanderung aus der Schweiz
- Auflösung des bisherigen Güterstandes insbesondere infolge Scheidung
- Selbständigerwerbende: Betriebliche Investitionen
So sparst du bei der Auszahlung deiner Säule 3a Steuern
Wenn man die Säule 3a bezieht, fallen Kapitalbezugssteuern an. Dabei kommt es nicht darauf an, ob man die Säule 3a im Referenzalter oder vorzeitig, zum Beispiel für den Kauf eines Eigenheims oder die Gründung der Selbständigkeit, nutzt.
Um die Steuerlast beim Kapitalbezug aus der Säule 3a möglichst gering zu halten, kann man mehrere Säulen 3a halten und diese gestaffelt beziehen. Das heisst, nicht das gesamtes 3a Vermögen auf einmal, sondern über mehrere Jahre bzw. Steuerperioden verteilt. Bestehende Säule 3a Konten dürfen vom Gesetz her nicht mehr gesplittet werden, auch nicht beim Bezug zum Zeitpunkt der Pensionierung.
Hinweis: Die Steuerbehörde zählt zur Berechnung der Kapitalauszahlungssteuer alle Vorsorgebezüge eines Jahres zusammen. Das heisst, auch ein allfälliger (Teil-)Kapitalbezug aus der Pensionskasse oder der Bezug eines Freizügigkeitskontos wird mit einer Auszahlung der Säule 3a addiert. Die Staffelung hilft, den Gesamtbetrag pro Jahr zu reduzieren.
Beispiel: Bezug mehrerer Säule 3a Konten
Ausgangslage: Eine verheiratete Person (männlich), wohnhaft in Zürich, konfessionslos, bezieht CHF 440'000.– aus der Säule 3a.
Annahme, er bezahlt immer den aktuellen Maximalbetrag von CHF 7'056.– ein und hat die Strategie mit 95% Aktienanteil gewählt. Die Wahl der Anlagestrategie hat Auswirkungen auf die Vermögensentwicklung.
Fall 1: Erfolgt der Bezug nur aus einer Säule 3a, dann beträgt die Steuerbelastung CHF 27'798.–.
Fall 2: Bestehen 5 Säulen 3a, kann die Person den gleichen Gesamtbetrag über 5 Jahre (Start mit 60 Jahren) hinweg auszahlen lassen. Die Steuerlast beträgt über die 4 Jahre verteilt CHF 20'450.–.
Der Steuervorteil bei Fall 2 beläuft sich dank dem gestaffelten Bezug auf CHF 7'348.–.
Mehrere Säule 3a Konten erstellen
Da die Besteuerung progressiv ausfällt, steigt der prozentuale Steuersatz bei grösserem Vermögensbezug. Mit einem gestaffelten Bezug der Vorsorgegelder über mehrere Jahre kann die Progression gebrochen werden.
Damit du von einem gestaffelten Bezug profitieren kannst, musst du mehrere Säule 3a Konten haben. Wir empfehlen ab CHF 50'000.- eine zweite frankly Säule 3a einzurichten. Du kannst mit wenigen Klicks eine weitere frankly Säule 3a eröffnen.
Wenn du bereits zwei Säulen 3a bei anderen Banken hast, dann kannst du diese auch auf zwei frankly Säulen 3a transferieren, so dass du sie weiterhin getrennt hast. Gib einfach zwei Transferaufträge auf – pro frankly Konto ein Auftrag.
